Приложение к Постановлению от 30.06.2008 г № 3254 Порядок

Порядок разработки, реализации и мониторинга реализации долгосрочных целевых программ Г. Казани 1. общие положения

1.1.Порядок разработки, реализации и мониторинга реализации долгосрочных целевых программ г. Казани (далее - Порядок) разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Положением о бюджетном процессе в муниципальном образовании городе Казани, утвержденным решением Казанской городской Думы от 17.02.2006 N 5-6, Уставом муниципального образования города Казани.
1.2.Порядок регламентирует процессы принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ в г. Казани, их формирования, утверждения и реализации, проведения оценки эффективности и результативности их реализации, а также принятия решений об изменении бюджетных ассигнований на реализацию целевых программ или о досрочном прекращении их реализации.
1.3.Долгосрочные целевые программы г. Казани (далее - ДЦП) представляют собой комплекс производственных, социально-экономических, организационных и других мероприятий межотраслевого характера, взаимоувязанных по срокам, исполнителям, ресурсам и обеспечивающих эффективное решение системных проблем в области экономического, экологического, социального, культурного развития муниципального образования г. Казани.
Программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках ДЦП. Деление ДЦП на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения.
1.4.ДЦП разрабатываются в случае, если для решения поставленных задач требуется комплексный подход и участие в реализации программ нескольких отраслевых (структурных) и территориальных подразделений Исполнительного комитета г. Казани, федеральных и территориальных органов исполнительной власти, юридических лиц и граждан.
1.5.Конкретные сроки реализации ДЦП определяются при их формировании в зависимости от решаемых в рамках ДЦП проблем, ожидаемых результатов и ресурсных возможностей. ДЦП разрабатываются на срок не менее 3 лет.
1.6.Расходы на реализацию ДЦП не могут быть включены в проекты разрабатываемых ведомственных целевых программ.
Мероприятия ведомственных целевых программ не могут дублировать мероприятия ДЦП.
Расходы бюджета г. Казани, предусмотренные в ДЦП на капитальные вложения в объекты капитального строительства, включаются в адресную инвестиционную программу г. Казани в установленном порядке.
1.7.В работе с ДЦП выделяются следующие этапы:
1) принятие решения о разработке ДЦП (отбор проблем для программной разработки);
2) формирование и утверждение ДЦП;
3) управление реализацией ДЦП;
4) текущий мониторинг ДЦП и составление отчетов о ее выполнении;
5) оценка эффективности реализации и результативности ДЦП;
6) принятие решения об объемах финансирования ДЦП на очередной финансовый год и плановый период.
1.8.Методическое руководство разработкой и выполнением ДЦП осуществляет Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани.
2.Принятие решения о разработке ДЦП
2.1.Инициаторами постановки проблемы для решения ее в рамках ДЦП могут выступать заинтересованные отраслевые (структурные) и территориальные органы Исполнительного комитета г. Казани, а также юридические и физические лица, расположенные или проживающие на территории г. Казани.
2.2.В целях обеспечения участия муниципального образования в ДЦП, реализуемых за счет средств федерального и республиканского бюджетов, и получения межбюджетных субсидий в городе могут разрабатываться аналогичные ДЦП.
2.3.Отбор проблем для их программной разработки и решения определяется следующими факторами:
1) значимость проблемы;
2) невозможность решить проблему комплексно в кратчайшие сроки;
3) обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития г. Казани в соответствии с Программой социально-экономического развития г. Казани на среднесрочный период;
4) принципиальная новизна и высокая эффективность мероприятий ДЦП;
5) другие факторы, влияющие на решение рассматриваемой проблемы.
2.4.Разработке проекта ДЦП предшествуют разработка и согласование концепции ДЦП.
2.5.Концепция ДЦП должна содержать краткое изложение основных характеристик программы, в том числе:
1) обоснование необходимости и целесообразности разработки программы;
2) цели и задачи программы;
3) исполнители программы;
4) ожидаемые результаты реализации программы;
5) требуемые объемы финансирования программы в разрезе источников финансирования, программных мероприятий, а также действующих и принимаемых обязательств.
2.6.Разработанная концепция ДЦП направляется Инициатором постановки проблемы для решения ее в рамках ДЦП на согласование одновременно в Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Финансовое управление Исполнительного комитета г. Казани, которые в течение 10 рабочих дней с даты поступления документов осуществляют рассмотрение концепции ДЦП по следующим направлениям:
Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани - соответствие целей, задач, ожидаемых результатов ДЦП основным направлениям социально-экономического развития г. Казани;
Финансовое управление Исполнительного комитета г. Казани - анализ объемов финансирования программы, а также действующих и принимаемых обязательств.
2.7.Согласованная концепция ДЦП направляется Инициатором постановки проблемы для решения ее в рамках ДЦП Руководителю Исполнительного комитета г. Казани для утверждения и принятия решения о разработке проекта ДЦП, установления сроков его разработки и определения органа Исполнительного комитета г. Казани, ответственного за разработку проекта ДЦП (далее - Куратор).
3.Формирование и утверждение ДЦП
3.1.Куратор в установленные Руководителем Исполнительного комитета г. Казани сроки формирует проект ДЦП в соответствии с типовым макетом программы (приложение N 1), готовит необходимую документацию об утверждении ДЦП для рассмотрения Руководителем Исполнительного комитета г. Казани.
3.2.Куратор направляет проект ДЦП на согласование органам Исполнительного комитета г. Казани, указанным в перечне органов Исполнительного комитета г. Казани, согласующих проект ДЦП (приложение N 2), и в Контрольно-счетную палату г. Казани для проведения его экспертизы.
Если проектом не предусмотрена реализация программных мероприятий в пределах функциональных обязанностей конкретного органа Исполнительного комитета г. Казани, то такой орган в согласовании проекта ДЦП не участвует.
3.3.При согласовании в течение 10 рабочих дней в пределах функциональных обязанностей конкретного органа Исполнительного комитета г. Казани представленный проект ДЦП оценивается с учетом:
1) приоритетности характера проблемы, предлагаемой для программного решения;
2) обоснованности, комплексности программных мероприятий;
3) ресурсного обеспечения ДЦП;
4) привлечения внебюджетных средств;
5) участия бюджетов других уровней в реализации ДЦП;
6) социально-экономической эффективности и значимости программных мероприятий в целом.
3.4.Проект ДЦП в обязательном порядке представляется на согласование в Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Финансовое управление Исполнительного комитета г. Казани.
3.5.Проект ДЦП считается согласованным после устранения всех замечаний органов Исполнительного комитета г. Казани и направляется Руководителю Исполнительного комитета г. Казани для утверждения.
3.6.Проект ДЦП считается принятым после его утверждения Руководителем Исполнительного комитета г. Казани.
3.7.ДЦП, планируемые к реализации на очередной финансовый год и плановый период, утверждаются в срок не позднее чем за 2 месяца до дня внесения проекта решения о бюджете в Казанскую городскую Думу и направляются в Финансовое управление Исполнительного комитета г. Казани для включения в проект бюджета при его формировании на очередной финансовый год и плановый период.
3.8.Сводный перечень ДЦП на очередной финансовый год и плановый период представляется Финансовым управлением Исполнительного комитета г. Казани в Казанскую городскую Думу одновременно с проектом решения о бюджете г. Казани на очередной финансовый год и плановый период.
3.9.Утвержденная ДЦП подлежит обязательному опубликованию в средствах массовой информации и размещению на официальном портале Мэрии г. Казани.
3.10.Внесение изменений в действующую ДЦП осуществляется в порядке, аналогичном порядку ее утверждения.
4.Реализация ДЦП
4.1.Реализацию мероприятий утвержденной ДЦП осуществляют главные распорядители бюджетных средств, определенные в ДЦП исполнителями программы.
4.2.Объем бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП утверждается решением Казанской городской Думы о бюджете г. Казани на очередной финансовый год и плановый период в составе ведомственной структуры расходов по соответствующей каждой ДЦП целевой статье расходов бюджета.
5.Контроль за ходом реализации ДЦП
5.1.Куратор осуществляет непосредственный контроль за реализацией ДЦП и несет ответственность за эффективность и результативность программы.
5.2.Главные распорядители бюджетных средств, определенные в ДЦП исполнителями отдельных мероприятий, несут ответственность за целевое и эффективное использование выделенных им бюджетных средств.
5.3.Для проведения текущего мониторинга ДЦП Куратор представляет в Финансовое управление Исполнительного комитета г. Казани, Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Руководителю Исполнительного комитета г. Казани:
1) в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - информацию о финансировании ДЦП;
2) в срок до 1 февраля года, следующего за отчетным, а также по окончании срока реализации ДЦП - отчет о ходе реализации ДЦП;
3) в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным, а также по истечении срока реализации ДЦП - оценку эффективности реализации и результативности ДЦП в соответствии с разделом 6 настоящего Порядка.
5.4.Отчет о реализации ДЦП должен содержать:
5.4.1.сведения о результатах реализации ДЦП за отчетный финансовый год;
5.4.2.данные о целевом использовании бюджетных средств и объемах привлеченных средств иных бюджетов и внебюджетных источников;
5.4.3.сведения о соответствии результатов фактическим затратам на реализацию ДЦП;
5.4.4.сведения о соответствии фактических показателей целевым индикаторам, установленным при утверждении ДЦП;
5.4.5.информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий;
5.4.6.сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства;
5.4.7.сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов;
5.4.8.оценку эффективности результатов реализации ДЦП.
5.5.Основные сведения о достижении целевых индикаторов и объемах финансирования ДЦП ежегодно публикуются в средствах массовой информации и на официальном портале Мэрии г. Казани.
5.6.Контроль за реализацией ДЦП может осуществляться Контрольно-счетной палатой г. Казани в форме экспертизы, Комитетом экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Финансовым управлением Исполнительного комитета г. Казани.
5.7.Исполнительный комитет г. Казани одновременно с проектом решения об исполнении бюджета г. Казани за отчетный финансовый год представляет в Казанскую городскую Думу отчеты о ходе выполнения утвержденных ДЦП.
6.Оценка эффективности реализации и результативности ДЦП,
порядок изменения (корректировки) и (или) досрочного
прекращения ДЦП с учетом фактически достигнутых
результатов в ходе ее реализации
6.1.Оценка эффективности реализации и результативности ДЦП проводится по итогам ее выполнения за отчетный финансовый год и в целом после завершения реализации ДЦП.
6.2.Критериями оценки эффективности реализации и результативности ДЦП являются:
1) степень достижения заявленных в ДЦП результатов;
2) процент отклонения достигнутых показателей результативности от плановых;
3) динамика расходов на реализацию мероприятий ДЦП;
4) динамика показателей эффективности реализации и результативности ДЦП.
6.3.Куратор программы готовит отчет, в котором отражаются качественные и количественные результаты выполнения ДЦП, приводятся анализы достигнутых результатов, их соответствия плановым показателям, а также результаты соотношения достигнутых показателей к израсходованным ресурсам.
6.4.Пакет документов по оценке эффективности реализации и результативности ДЦП направляется в Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани, Финансовое управление Исполнительного комитета г. Казани, Руководителю Исполнительного комитета г. Казани и должен содержать:
1) пояснительную записку;
2) анализ объемов финансирования мероприятий ДЦП по форме согласно таблице N 1;
3) анализ показателей (индикаторов) результативности ДЦП по форме согласно таблице N 2;
4) оценку эффективности реализации ДЦП по форме согласно таблице N 3.
Таблица N 1
(Форма)
Анализ
объемов финансирования мероприятий ДЦП

N п/п	Наименование задачи, мероприятия	Объем финансирования, тыс. руб.				Исполнитель мероприятия
		плановое значение	фактическое значение	отклонение
				тыс. руб. (-/+)	%
1	2	3	4	5	6	7
	...
Итого по программе
в том числе
федеральный бюджет
республиканский бюджет
бюджет г. Казани
привлеченные средства

Таблица N 2
(Форма)
Анализ
показателей результативности ДЦП

N п/п	Наименование показателя	Исполнитель в рамках ДЦП	Ед. изм.	Плановое значение	Фактическое значение	Отклонение
						(-/+)	%
1	2	3	4	5	6	7	8

Таблица N 3
(Форма)
Оценка
эффективности реализации ДЦП

N п/п	Показатели результативности	Фактические объемы финансирования (суммарно по всем источникам), тыс. руб.	Фактическое значение показателя (индикатора) результативности в натуральном или стоимостном выражении	Показатель эффективности реализации ДЦП (5 = 4/3)
1	2	3	4	5

Примечание: в случае представления отчетности на втором и третьем годах реализации ДЦП в таблице указываются также показатели эффективности за прошлые отчетные периоды (с разбивкой по годам реализации ДЦП).
6.5.Оценка результативности ДЦП представляет собой определение степени достижения запланированных результатов.
6.6.Оценка эффективности реализации ДЦП осуществляется с учетом особенностей программы и представляет собой сопоставление достигнутых результатов (социальных, экологических, бюджетных и иных) с фактическими объемами расходов на их достижение.
Социальная эффективность определяется как отношение полученных благоприятных социальных результатов к затратам на их достижение.
Бюджетная эффективность представляет собой оценку достигнутых в рамках реализации ДЦП результатов с точки зрения влияния на доходы и расходы бюджета г. Казани.
6.7.Документы, перечисленные в пункте 6.4, Куратор направляет в:
Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани для подготовки заключений об эффективности реализации и результативности ДЦП;
Финансовое управление Исполнительного комитета г. Казани для подготовки заключения о финансовом обеспечении ДЦП и определения объемов финансирования на очередной финансовый год и плановый период.
6.8.В случае достижения или перевыполнения основных показателей (индикаторов) ДЦП Исполнительный комитет г. Казани вправе применить процедуру стимулирования исполнителей, ответственных за достижение соответствующих индикаторов ДЦП.
6.9.Для применения мер стимулирования Куратор ДЦП представляет в Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Финансовое управление Исполнительного комитета г. Казани данные оценки эффективности реализации и результативности по форме согласно таблице N 2 с приложением документов, подтверждающих достижение показателей (индикаторов) ДЦП.
6.10.Решение о стимулировании исполнителя принимает Руководитель Исполнительного комитета г. Казани на основании сводного заключения Комитета экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Финансового управления Исполнительного комитета г. Казани.
6.11.В качестве мер стимулирования исполнителя могут быть использованы:
6.11.1.меры экономического стимулирования - корректировка предоставляемых исполнителю бюджетных средств в текущем финансовом году или на очередной финансовый год и (или) плановый период на реализацию закрепленных за исполнителем мероприятий ДЦП;
6.11.2.меры административного стимулирования - установление большего приоритета мероприятиям, закрепленным за исполнителем в рамках ДЦП, при рассмотрении вопроса о реализации ДЦП в очередном финансовом году и плановом периоде.
6.12.В случае если оценки эффективности реализации и результативности ДЦП низкие, Комитет экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Финансовое управление Исполнительного комитета г. Казани вносят Руководителю Исполнительного комитета г. Казани предложения о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП, приостановлении реализации или досрочном прекращении ее реализации.
6.13.В случае недостижения или невыполнения менее чем тридцати процентов от общего количества показателей (индикаторов) Исполнительный комитет г. Казани принимает решение о применении процедуры сокращения расходов бюджета, предусмотренных на реализацию отдельных мероприятий ДЦП или в целом на реализацию ДЦП, в установленном бюджетным законодательством порядке, в соответствии со сводным заключением Комитета экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Финансового управления Исполнительного комитета г. Казани.
6.14.В случае недостижения или невыполнения более чем тридцати процентов от общего количества показателей (индикаторов), установленных в ДЦП, Исполнительный комитет г. Казани принимает решение о приостановлении ДЦП в установленном бюджетным законодательством порядке, в соответствии со сводным заключением Комитета экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Финансового управления Исполнительного комитета г. Казани.
6.15.В случае недостижения или невыполнения более чем пятидесяти процентов от общего количества показателей (индикаторов), установленных в ДЦП, Исполнительный комитет г. Казани принимает решение о досрочном прекращении ДЦП в установленном бюджетным законодательством порядке, в соответствии со сводным заключением Комитета экономического развития Исполнительного комитета г. Казани и Финансового управления Исполнительного комитета г. Казани.
6.16.Решения о сокращении бюджетных ассигнований, приостановлении или досрочном прекращении ДЦП согласно оценке эффективности ее реализации принимает Руководитель Исполнительного комитета г. Казани.
6.17.В случае принятия решения о сокращении, начиная с очередного финансового года, бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП или досрочном прекращении ее реализации и при наличии заключенных во исполнение соответствующих программ муниципальных контрактов в бюджете г. Казани предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение о прекращении.
И.о. руководителя аппарата
Исполнительного комитета г. Казани -
заместитель
В.И.ЯКОВЛЕВ