Приложение к Постановлению от 23.11.2007 г № 4159 Решение
Решение об эмиссии муниципальных облигаций города Казани 2007 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга
1.В соответствии с Федеральным законом от 29.07.1998 N 136-ФЗ "Об особенностях эмиссии и обращения государственных и муниципальных ценных бумаг", решением Казанской городской Думы от 11.12.2006 N 19-14 "О бюджете муниципального образования города Казани на 2007 год" (в редакции от 17.05.2007 N 9-17, от 16.08.2007 N 3-19, от 26.09.2007 N 5-21), Генеральными условиями эмиссии и обращения муниципальных ценных бумаг города Казани, утвержденными Постановлением Исполнительного комитета города Казани от 08.06.2006 N 1112 (далее - Генеральные условия), Условиями эмиссии и обращения муниципальных облигаций города Казани, утвержденными Постановлением Исполнительного комитета города Казани от 05.06.2007 N 1189 (в редакции от 21.08.2007 N 2506) (далее - Условия), осуществляется выпуск муниципальных облигаций города Казани 2007 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Облигации).
2.Эмитентом Облигаций от имени муниципального образования города Казани выступает Исполнительный комитет города Казани (далее - Эмитент).
Место нахождения Эмитента - Российская Федерация, 420014, город Казань, ул. Кремлевская, д. 1.
3.Облигации являются муниципальными ценными бумагами на предъявителя и выпускаются в документарной форме с обязательным централизованным хранением (учетом) глобального сертификата Облигаций (далее - Сертификат).
Эмитент присваивает Облигациям государственный регистрационный номер RU34004KZN1.
Все Облигации, выпускаемые в соответствии с решением об эмиссии муниципальных облигаций города Казани 2007 года с фиксированным купонным доходом и амортизацией долга (далее - Решение), равны между собой по объему предоставляемых ими прав.
Облигации предоставляют их владельцам право на получение амортизационных частей номинальной стоимости Облигаций (далее - амортизационные части Облигаций) при их погашении в установленные Решением сроки и на получение купонного дохода в размере фиксированного процента от непогашенной части номинальной стоимости Облигации, выплачиваемого в порядке, установленном Решением.
Владельцы Облигаций имеют право владеть, пользоваться и распоряжаться принадлежащими им Облигациями в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
Владельцы Облигаций могут совершать с Облигациями гражданско-правовые сделки в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями, Условиями и Решением.
Права владельцев Облигаций при соблюдении ими установленного действующим законодательством Российской Федерации порядка осуществления этих прав обеспечиваются Эмитентом.
4.Весь выпуск Облигаций оформляется Сертификатом, который удостоверяет совокупность прав на Облигации, указанные в нем, и передается на хранение (учет) в уполномоченный депозитарий. Образец Сертификата прилагается.
Сертификат на руки владельцам Облигаций не выдается.
После погашения всех Облигаций производится снятие Сертификата с хранения и его погашение.
Депозитарием, уполномоченным Эмитентом на хранение Сертификата, ведение учета и удостоверение прав на Облигации, является Некоммерческое партнерство "Национальный депозитарный центр" (место нахождения: г. Москва, Средний Кисловский пер., дом N 1/13, строение 4), действующее на основании лицензии профессионального участника рынка ценных бумаг на осуществление депозитарной деятельности N 177-03431-000100, выданной Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг 04.12.2000 (далее - Уполномоченный депозитарий).
Депозитариями, осуществляющими учет и удостоверение прав на Облигации, учет и удостоверение передачи прав по Облигациям, являются профессиональные участники рынка ценных бумаг, осуществляющие депозитарную деятельность в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации и являющиеся депонентами Уполномоченного депозитария (далее - Депозитарии).
Право собственности на Облигации переходит от одного лица к другому лицу в момент осуществления приходной записи по счету депо приобретателя Облигаций в Уполномоченном депозитарии или Депозитариях.
5.Номинальная стоимость одной Облигации выражается в валюте Российской Федерации и составляет 1 000 (одну тысячу) рублей.
6.Общее количество Облигаций составляет 3 000 000 (три миллиона) штук.
7.Общий объем эмиссии Облигаций составляет 3000 000 000 (три миллиарда) рублей по номинальной стоимости.
8.Дата начала размещения Облигаций - 05.12.2007.
Размещение Облигаций осуществляется по открытой подписке путем заключения в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации, Генеральными условиями эмиссии и обращения муниципальных ценных бумаг города Казани, Условиями и Решением сделок купли-продажи Облигаций между Эмитентом в лице Уполномоченного агента (далее - Главный андеррайтер), действующего по поручению и за счет Эмитента, и первыми владельцами Облигаций с использованием системы торгов Закрытого акционерного общества "Фондовая биржа ММВБ" (далее - ФБ ММВБ) (место нахождения: 125009, Москва, Большой Кисловский пер., д. 13) в соответствии с Правилами проведения торгов по ценным бумагам в ФБ ММВБ, Правилами клиринга клиринговой организации ЗАО ММВБ (место нахождения: 125009, Москва, Большой Кисловский пер., д. 13) (далее - ММВБ), обслуживающей расчеты по сделкам, оформленным в процессе размещения Облигаций.
Эмитент вправе уполномочить Главного андеррайтера на совершение иных действий, необходимых для осуществления эмиссии, обращения и погашения облигаций.
Главным андеррайтером является Акционерный коммерческий банк - "РОСБАНК" (открытое акционерное общество).
Данные о Главном андеррайтере:
лицензия на совершение банковских операций N 2272 выдана Центральным банком Российской Федерации 27.01.2003;
местонахождение: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11, телефон для справок: (495) 232-98-07;
корреспондентский счет: 30101810000000000256 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России;
БИК 044525256;
ИНН 7730060164.
В дату начала размещения Облигаций проводится конкурс по определению процентной ставки купонного дохода по первому купонному периоду (далее - Конкурс) в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. Заключение сделок по размещению Облигаций в рамках Конкурса осуществляется по цене, равной 100% от номинальной стоимости Облигаций.
Время проведения операций в рамках Конкурса и заключения сделок по размещению Облигаций устанавливается ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и/или Главным андеррайтером.
В день проведения Конкурса участники торгов ФБ ММВБ подают адресные заявки на приобретение Облигаций в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В каждой заявке указывается: цена размещения Облигаций, равная номинальной стоимости одной Облигации, ставка купонного дохода на первый купонный период, при установлении которой покупатель готов приобрести Облигации, и количество Облигаций. Ставка купонного дохода на первый купонный период устанавливается в процентах годовых с точностью до сотых долей процента.
Оплата Облигаций производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. Расчеты по Облигациям при их размещении производятся на условиях "поставка против платежа" в соответствии с правилами клиринга ММВБ.
К началу проведения Конкурса участники торгов ФБ ММВБ резервируют на своих торговых счетах в "Небанковской кредитной организации закрытом акционерном обществе "Расчетная палата Московской межбанковской валютной биржи" (далее - Расчетная палата ММВБ) денежные средства в сумме, достаточной для полной оплаты Облигаций, указанных в заявках на покупку, с учетом всех комиссионных сборов ФБ ММВБ и ММВБ.
С учетом поданных в ходе Конкурса заявок на приобретение Облигаций Эмитент определяет единую для всех покупателей ставку купонного дохода на первый купонный период. Определение ставки купонного дохода на первый купонный период осуществляется Эмитентом с учетом приемлемой стоимости заимствования.
Главный андеррайтер публикует сообщение о величине ставки купонного дохода на первый купонный период при помощи системы торгов ФБ ММВБ путем отправки электронного сообщения всем участникам торгов ФБ ММВБ.
Главный андеррайтер удовлетворяет только те заявки на покупку Облигаций, в которых ставка купонного дохода на первый купонный период меньше либо равна ставке купонного дохода на первый купонный период, установленной Эмитентом. Заявки на покупку Облигаций удовлетворяются на условиях приоритета заявок на покупку с минимальной ставкой купонного дохода на первый купонный период, то есть в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку Облигаций, в которых указана меньшая ставка купонного дохода на первый купонный период. Если с одинаковой ставкой купонного дохода на первый купонный период зарегистрировано несколько заявок на покупку, то в первую очередь удовлетворяются заявки на покупку, поданные ранее по времени. В случае если объем последней из удовлетворенных заявок на покупку Облигаций на Конкурсе превышает количество Облигаций, оставшихся в заявке на продажу на Конкурсе, то данная заявка на покупку Облигаций на Конкурсе удовлетворяется в размере остатка Облигаций в заявке на продажу на Конкурсе. Неудовлетворенные заявки на покупку снимаются (отклоняются) по окончании Конкурса Главным андеррайтером.
Дальнейшее размещение Облигаций (далее - доразмещение Облигаций), если они не были полностью размещены в ходе Конкурса, начинается в день проведения Конкурса, непосредственно после его окончания, и проводится в течение периода размещения Облигаций. Доразмещение Облигаций проводится на ФБ ММВБ в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ по цене/ценам, которая/которые определяется/определяются Эмитентом с учетом сложившихся на момент доразмещения рыночных цен. Главный андеррайтер публикует сообщение о цене/ценах доразмещения Облигаций при помощи системы торгов ФБ ММВБ путем отправки электронных сообщений всем участникам торгов ФБ ММВБ.
Сделки по доразмещению Облигаций заключаются путем направления в адрес Главного андеррайтера адресных заявок в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ. В любой рабочий день в течение периода доразмещения Облигаций в период времени, установленный ФБ ММВБ по согласованию с Эмитентом и/или Главным андеррайтером, Участники торгов ФБ ММВБ вправе подать Главному андеррайтеру через систему торгов ФБ ММВБ адресную заявку на покупку Облигаций. Существенными условиями заявки являются указание максимального количества Облигаций, цены покупки, а также согласие купить любое количество Облигаций в пределах максимального количества Облигаций, указанного в заявке. Заявка должна быть обеспечена соответствующим объемом денежных средств с учетом всех комиссионных сборов ФБ ММВБ и ММВБ на счете лица, подающего заявку, в Расчетной палате ММВБ по состоянию на момент подачи заявки. Оплата Облигаций производится в денежной форме в валюте Российской Федерации в безналичном порядке в соответствии с нормативными документами ФБ ММВБ и ММВБ
Главный андеррайтер удовлетворяет лишь те заявки на покупку Облигаций, в которых цена на покупку Облигаций больше либо равна цене доразмещения Облигаций, установленной Эмитентом. Обеспеченные денежными средствами заявки (далее - Обеспеченные заявки) акцептуются и удовлетворяются Главным андеррайтером в порядке очередности их поступления. Если с одинаковой ценой подано несколько заявок, удовлетворяется заявка, поданная ранее по времени.
Если объем очередной поданной Обеспеченной заявки превышает объем неразмещенных к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций, Обеспеченная заявка удовлетворяется в объеме неразмещенных к моменту подачи Обеспеченной заявки Облигаций.
Обращение Облигаций на вторичном рынке осуществляется путем заключения гражданско-правовых сделок в соответствии с законодательством Российской Федерации. Обращение облигаций на вторичном рынке, в том числе на ФБ ММВБ, начинается со дня, следующего за датой начала размещения Облигаций, и продолжается весь период обращения облигаций в соответствии с Решением.
Владельцами Облигаций могут быть юридические и физические лица - резиденты Российской Федерации.
Нерезиденты могут приобретать Облигации в соответствии с законодательством Российской Федерации и нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.
Все расчеты по Облигациям осуществляются в валюте Российской Федерации.
9.Датой окончания размещения Облигаций является наиболее ранняя из следующих дат: день продажи последней Облигации первым владельцам или 31.12.2007.
10.Срок обращения Облигаций составляет 368 (триста шестьдесят восемь) дней с даты начала размещения Облигаций.
11.Каждая Облигация имеет 4 (четыре) купонных периода. Длительность купонных периодов с первого по четвертый составляет 92 (девяносто два) дня.
Первый купонный период начинается в дату начала размещения Облигаций и заканчивается на 92 (девяносто второй) день. Купонные периоды со второго по четвертый начинаются в дату окончания предыдущего купонного периода и заканчиваются на 92 (девяносто второй) день.
Купонный доход выплачивается в последний день купонного периода. Последний купонный доход выплачивается в дату погашения Облигаций.
Ставка первого купона определяется на Конкурсе, проводимом в дату начала размещения Облигаций. Ставки купонного дохода по второму - четвертому купонным периодам являются фиксированными и устанавливаются Решением.
Величина купонного дохода на одну Облигацию определяется по формуле:
r K
i i
С = ---- x N x -----, где
i 100 i 365
C - величина купонного дохода за i-й купонный период, в рублях;
i
N - непогашенная часть номинальной стоимости Облигации на дату расчета
i
выплаты i-го купона, в рублях;
r - размер ставки купонного дохода по i-му купону, в процентах годовых;
i
K - количество дней в i-м купонном периоде.
i| Номер купонного периода | Дата начала купонного периода | Дата окончания купонного периода | Длительность купонного периода (дни) | Ставка купонного дохода (проценты годовых) | Величина купонного дохода на одну Облигацию (руб.) |
| 1 | 05.12.2007 | 06.03.2008 | 92 | Определяется по итогам Конкурса | |
| 2 | 06.03.2008 | 06.06.2008 | 92 | 7,00 | 17,64 |
| 3 | 06.06.2008 | 06.09.2008 | 92 | 7,00 | 17,64 |
| 4 | 06.09.2008 | 07.12.2008 | 92 | 7,00 | 15,88 |
Сумма выплаты по купонному доходу в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по правилам математического округления). Под правилом математического округления следует понимать метод округления, при котором значение целой копейки (целых копеек) не изменяется, если первая за округляемой цифра равна от 0 до 4, и изменяется, увеличиваясь на единицу, если первая за округляемой цифра равна от 5 до 9 (далее - Метод математического округления).
Купонный доход по Облигациям, не размещенным до даты окончания размещения Облигаций, в соответствии с условиями Решения не начисляется и не выплачивается.
Погашение и/или выплата купонного дохода по Облигациям производится владельцам Облигаций и/или номинальным держателям, уполномоченным на получение соответствующих сумм (далее - Держатели Облигаций), являющимся таковыми по состоянию на конец операционного дня Уполномоченного депозитария, предшествующего седьмому рабочему дню до даты купонной выплаты/даты погашения по Облигациям (далее - Дата составления перечня Держателей Облигаций).
12.При обращении Облигаций на вторичном рынке, а также при размещении Облигаций в период с даты, следующей за датой начала размещения Облигаций, до даты окончания размещения Облигаций покупатель уплачивает продавцу цену Облигаций, а также накопленный купонный доход, который рассчитывается на текущую дату по следующей формуле:
Na x Сн x Tt
НКДt = ------------, где
365 x 100НКДt - накопленный купонный доход по Облигациям на текущую дату, в рублях;
Na - непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций, в рублях;
Сн - установленная Эмитентом ставка текущего купонного дохода, в процентах годовых;
Tt - количество дней, прошедших с даты начала текущего купонного периода до текущей даты.
Сумма накопленного купонного дохода в расчете на одну Облигацию определяется с точностью до одной копейки (округление производится по Методу математического округления).
13.Погашение номинальной стоимости Облигаций осуществляется амортизационными частями в даты, совпадающие с датами выплаты купонных доходов за третий и четвертый купонные периоды:
дата погашения первой амортизационной части - 10 (десять) процентов номинальной стоимости Облигаций - 06.09.2008;
дата погашения второй (последней) амортизационной части - 90 (девяносто) процентов номинальной стоимости Облигаций - 07.12.2008.
Дата погашения Облигаций - 07.12.2008.
В дату погашения Облигаций их Держателям выплачиваются непогашенная часть номинальной стоимости Облигаций и купонный доход за последний купонный период.
Погашение каждой амортизационной части Облигаций производится в пользу Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на соответствующую Дату составления перечня Держателей Облигаций.
14.Погашение амортизационной части Облигаций и/или выплата купонного дохода по Облигациям производится Платежным агентом, путем перевода в день погашения амортизационной части Облигаций и/или выплаты купонного дохода по Облигациям, соответственно, амортизационной части Облигаций и/или суммы купонного дохода по Облигациям на банковские счета Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на Даты составления перечня Держателей Облигаций. Не позднее следующего рабочего дня Платежный агент уведомляет Уполномоченный депозитарий обо всех произведенных выплатах.
15.Платежным агентом является Акционерный коммерческий банк "РОСБАНК" (открытое акционерное общество).
Данные о Платежном агенте:
лицензия на совершение банковских операций N 2272 выдана Центральным банком Российской Федерации 27.01.2003;
местонахождение: 107078, Москва, ул. Маши Порываевой, д. 11, телефон для справок: (495) 232-98-07;
корреспондентский счет: 30101810000000000256 в ОПЕРУ Московского ГТУ Банка России;
БИК 044525256;
ИНН 7730060164.
16.Уполномоченный депозитарий не позднее чем за 3 (три) рабочих дня до даты выплаты купонного дохода и/или даты погашения амортизационной части Облигаций представляет Эмитенту и/или Платежному агенту перечень Держателей Облигаций, являющихся депонентами Уполномоченного депозитария по состоянию на время и даты составления перечня Держателей Облигаций, включающий в себя следующие данные:
полное наименование Держателя Облигаций;
количество Облигаций, учитываемых на счетах депо соответствующего Держателя Облигаций;
местонахождение и почтовый адрес Держателя Облигаций;
реквизиты банковского счета Держателя Облигаций, а именно:
расчетный счет Держателя Облигаций;
ИНН Держателя Облигаций;
наименование банка Держателя Облигаций;
корреспондентский счет банка Держателя Облигаций;
банковский идентификационный код банка Держателя Облигаций;
налоговый статус Держателя Облигаций.
17.Держатели Облигаций самостоятельно отслеживают полноту и актуальность реквизитов банковского счета, представленных ими в Уполномоченный депозитарий. В случае, если указанные реквизиты были недостаточными (неполными), неактуальными и/или не были своевременно представлены Держателями Облигаций в Уполномоченный депозитарий, Уполномоченный депозитарий, Эмитент и Платежный агент не несут ответственности за задержку в платежах.
Владелец Облигаций, не являющийся депонентом Уполномоченного депозитария, обязан уполномочить депозитарий, в котором у него открыт счет депо, на получение сумм при погашении и/или выплате купонного дохода по Облигациям, причитающихся владельцу Облигаций.
В случае если среди владельцев Облигаций есть нерезиденты, то номинальный держатель обязан дополнительно указать в перечне держателей облигаций в отношении таких лиц следующую информацию:
полное наименование владельца Облигаций (Ф.И.О. владельца - для физического лица);
количество принадлежащих владельцу Облигаций;
полное наименование лица, уполномоченного получать суммы при погашении амортизационной части облигаций и/или выплате купонного дохода по Облигациям;
место нахождения (или регистрации - для физических лиц) и почтовый адрес, включая индекс, владельца облигаций;
реквизиты банковского счета лица, уполномоченного получать суммы при погашении амортизационной части Облигаций и/или выплате купонного дохода по Облигациям;
идентификационный номер налогоплательщика (ИНН) владельца Облигаций;
налоговый статус владельца Облигаций.
В случае если владельцем Облигаций является физическое лицо - нерезидент:
вид, номер, дата и место выдачи документа, удостоверяющего личность владельца Облигаций (при наличии);
номер свидетельства государственного пенсионного страхования владельца Облигаций (при наличии);
ИНН владельца Облигаций (при наличии);
число, месяц и год рождения владельца Облигаций.
Физическое лицо для получения купонного дохода по Облигациям и/или сумм от погашения Облигаций обязано открыть банковский счет в любой кредитной организации.
Эмитент не несет ответственности за невыполнение Держателями Облигаций требований настоящего пункта.
18.Если дата выплаты купонного дохода по Облигациям и/или дата погашения амортизационной части Облигаций приходится на субботу, воскресенье, праздничный или иной день, не являющийся рабочим в Российской Федерации, то выплаты осуществляются в первый рабочий день, следующий за датой выплаты купонного дохода по Облигациям и/или датой погашения амортизационной части Облигаций. Держатели Облигаций не имеют права требовать начисления процентов или какой-либо иной компенсации за такую задержку в платеже.
19.Списание Облигаций со счетов депо производится после выплаты Эмитентом последней амортизационной части номинальной стоимости Облигаций, а также купонного дохода за последний купонный период.
20.Налогообложение доходов от операций с Облигациями осуществляется в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации.
21.В соответствии с решением Казанской городской Думы от 11.12.2006 N 19-14 "О бюджете города Казани на 2007 год" (в редакции от 17.05.2007 N 9-17, от 16.08.2007 N 3-19, от 26.09.2007 N 5-21) установлен верхний предел муниципального долга города Казани на 01.01.2008 в сумме 6 122 626,1 тыс. рублей, в том числе верхний предельный объем обязательств по муниципальным гарантиям - 300 000,0 тыс. рублей.
Бюджет города Казани на 2007 год утвержден по доходам в сумме 12 637 000,8 тыс. рублей, по расходам - в сумме 13 204 092,5 тыс. рублей.
Расходы городского бюджета на обслуживание муниципального долга города Казани утверждены на 2007 год в сумме 149 478,0 тыс. рублей.
Предельный объем муниципального долга города Казани не превышает объема доходов бюджета без учета финансовой помощи из бюджетов других уровней бюджетной системы Российской Федерации.
Объем расходов бюджета города Казани на обслуживание муниципального долга не превышает 15 (пятнадцати) процентов объема расходов бюджета города Казани.
Руководитель аппарата
Исполнительного комитета
города Казани
Д.Г.КАЛИНКИН