Приложение к Постановлению от 29.03.2012 г № 86 Порядок

Порядок разработки и реализации долгосрочных целевых программ рыбно-слободского муниципального района 1. общие положения

1.1.Порядок разработки и реализации долгосрочных целевых программ Рыбно-Слободского муниципального района (далее - Порядок) разработан в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Федеральным законом от 06.10.2003 N 131-ФЗ "Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации", Положением о бюджетном процессе в Рыбно-Слободском муниципальном районе, Уставом муниципального образования "Рыбно-Слободский муниципальный район".
1.2.Порядок регламентирует процессы принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ в Рыбно-Слободском муниципальном районе, их формирования, утверждения и реализации, проведения оценки эффективности и результативности их реализации, а также принятия решений об изменении бюджетных ассигнований на реализацию целевых программ или о досрочном прекращении их реализации.
1.3.Долгосрочные целевые программы Рыбно-Слободского муниципального района (далее - ДЦП) представляют собой комплекс производственных, социально-экономических, организационных и других мероприятий межотраслевого характера, взаимоувязанных по срокам, исполнителям, ресурсам и обеспечивающих эффективное решение системных проблем в области социально-экономического, жилищно-коммунального, инфраструктурного социального и культурного развития Рыбно-Слободского муниципального района.
Программа может включать в себя несколько подпрограмм, направленных на решение конкретных задач в рамках ДЦП. Деление ДЦП на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения.
1.4.ДЦП разрабатываются в случае, если для решения поставленных задач требуются комплексный подход и участие в реализации программ нескольких структурных подразделений Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района, федеральных и территориальных органов исполнительной власти, юридических лиц и граждан.
1.5.Конкретные сроки реализации ДЦП определяются при их формировании в зависимости от решаемых в рамках ДЦП проблем, ожидаемых результатов и ресурсных возможностей. ДЦП разрабатываются на срок не менее 3 лет.
1.6.В работе с ДЦП выделяются следующие этапы:
1) принятие решения о разработке ДЦП (отбор проблем для программной разработки);
2) формирование и утверждение ДЦП;
3) управление реализацией ДЦП;
4) текущий мониторинг ДЦП и составление отчетов о ее выполнении;
5) оценка эффективности реализации и результативности ДЦП;
6) принятие решения об объемах финансирования ДЦП на очередной финансовый год и плановый период.
2.Принятие решения о разработке долгосрочной
целевой программы
2.1.Инициаторами постановки проблемы для решения ее в рамках ДЦП могут выступать заинтересованные структурные подразделения Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района, Совет Рыбно-Слободского муниципального района, а также юридические и физические лица, расположенные или проживающие на территории Рыбно-Слободского муниципального района.
2.2.Решение о необходимости разработки ДЦП принимает Руководитель Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района, который назначает ответственным за разработку проекта ДЦП одного из своих заместителей или иное должностное лицо (далее - Куратор).
2.3.Куратор определяет структурные подразделения Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района (далее - Инициативная группа) и поручает Инициативной группе подготовку программной разработки и обобщения проекта ДЦП.
2.4.Программная разработка проекта ДЦП определяется следующими факторами:
1) значимость проблемы;
2) невозможность решить проблему комплексно в кратчайшие сроки;
3) обеспечение достижения целей и задач социально-экономического развития Рыбно-Слободского муниципального района в соответствии с Программой социально-экономического развития Рыбно-Слободского муниципального района на среднесрочный период;
4) принципиальная новизна и высокая эффективность мероприятий ДЦП;
5) другие факторы, влияющие на решение рассматриваемой проблемы.
2.5.Разработке проекта ДЦП предшествуют разработка и согласование ДЦП.
2.6.Проект ДЦП должен содержать краткое изложение основных характеристик программы, в том числе:
1) обоснование необходимости и целесообразности разработки программы;
2) цели и задачи программы;
3) исполнители программы;
4) ожидаемые результаты реализации программы;
5) требуемые объемы финансирования программы в разрезе источников финансирования, программных мероприятий, а также действующих и принимаемых обязательств.
3.Формирование и утверждение долгосрочной
целевой программы
3.1.Разработанный проект ДЦП направляется Куратором и (или) Инициативной группой на согласование одновременно в Финансово-бюджетную палату Рыбно-Слободского муниципального района, юридический отдел Совета, отдел территориального развития Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района, которые в течение 10 рабочих дней с даты поступления документов осуществляют рассмотрение проекта ДЦП по следующим направлениям:
Финансово-бюджетная палата Рыбно-Слободского муниципального района - конкретизирует объем финансирования программы на очередной финансовый год и плановый период, определяет действующие и принимаемые обязательства;
Юридический отдел Совета Рыбно-Слободского муниципального района - проводит правовую и антикоррупционную экспертизу;
Отдел территориального развития Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района - анализирует социально-экономическую эффективность данной программы и ожидаемый прогноз по реализации программы.
3.2.По итогам рассмотрения проекта ДЦП каждый согласующий орган дает соответствующее по направлению заключение в простой письменной форме, раскрывающее существо рассмотренного направления.
3.3.Заключения согласующих органов, результаты экспертизы и проект ДЦП Куратор и (или) Инициативная группа направляют в Контрольно-счетную палату Рыбно-Слободского муниципального района для проведения экспертизы. Срок проведения экспертизы - 5 рабочих дней.
3.4.При согласовании органы Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района представленный проект ДЦП оценивают с учетом:
1) приоритетности характера проблемы, предлагаемой для программного решения;
2) обоснованности, комплексности программных мероприятий;
3) ресурсного обеспечения ДЦП;
4) привлечения внебюджетных средств;
5) участия бюджетов других уровней в реализации ДЦП;
6) социально-экономической эффективности и значимости программных мероприятий в целом.
Если проектом не предусмотрена реализация программных мероприятий в пределах функциональных обязанностей конкретного органа Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района, то такой орган в согласовании проекта ДЦП не участвует.
3.5.Проект ДЦП, заключения согласующих органов (согласно приложению N 2) и результаты экспертизы направляются Куратором и (или) Инициативной группой в соответствии с типовым макетом программы (приложение N 1) для рассмотрения Руководителю Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района.
3.6.Проект ДЦП считается принятым после его утверждения Руководителем Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района.
3.7.ДЦП, планируемые к реализации на очередной финансовый год и плановый период, утверждаются в срок не позднее одного месяца до дня внесения проекта решения о бюджете в Совет Рыбно-Слободского муниципального района и направляются в Финансово-бюджетную палату Рыбно-Слободского муниципального района для включения в проект бюджета при его формировании на очередной финансовый год и плановый период.
3.8.Сводный перечень ДЦП на очередной финансовый год и плановый период представляется Финансово-бюджетной палатой Рыбно-Слободского муниципального района в Совет Рыбно-Слободского муниципального района одновременно с проектом решения о бюджете Рыбно-Слободского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период.
3.9.Утвержденная ДЦП подлежит размещению на официальном сайте Рыбно-Слободского муниципального района.
3.10.Внесение изменений в действующую ДЦП осуществляется в порядке, аналогичном порядку ее утверждения.
4.Реализация долгосрочной целевой программы
4.1.Реализацию мероприятий утвержденной ДЦП осуществляют определенные в ДЦП исполнители программы.
4.2.Объем бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП утверждается решением Совета Рыбно-Слободского муниципального района о бюджете Рыбно-Слободского муниципального района на очередной финансовый год и плановый период в составе ведомственной структуры расходов по соответствующей каждой ДЦП целевой статье расходов бюджета.
5.Контроль за ходом реализации долгосрочной
целевой программы
5.1.Исполнители программы осуществляют непосредственный контроль за реализацией ДЦП и несут ответственность за эффективность и результативность программы.
5.2.Исполнители отдельных мероприятий ДЦП несут ответственность за целевое и эффективное использование выделенных им бюджетных средств.
5.3.Для проведения текущего мониторинга ДЦП исполнители программы представляют в Финансово-бюджетную палату Рыбно-Слободского муниципального района:
1) в срок до 15 числа месяца, следующего за отчетным кварталом, - информацию о финансировании ДЦП;
2) в срок до 1 февраля года, следующего за отчетным, а также по окончании срока реализации ДЦП - отчет о ходе реализации ДЦП;
3) в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным, а также по истечении срока реализации ДЦП - оценку эффективности реализации и результативности ДЦП в соответствии с разделом 6 настоящего Порядка.
5.4.Отчет о реализации ДЦП должен содержать:
5.4.1.сведения о результатах реализации ДЦП за отчетный финансовый год;
5.4.2.данные о целевом использовании бюджетных средств и объемах привлеченных средств иных бюджетов и внебюджетных источников;
5.4.3.сведения о соответствии результатов фактическим затратам на реализацию ДЦП;
5.4.4.сведения о соответствии фактических показателей целевым индикаторам, установленным при утверждении ДЦП;
5.4.5.информацию о ходе и полноте выполнения программных мероприятий;
5.4.6.сведения о наличии, объемах и состоянии незавершенного строительства;
5.4.7.сведения о внедрении и эффективности инновационных проектов;
5.4.8.оценку эффективности результатов реализации ДЦП.
5.5.Исполнительный комитет Рыбно-Слободского муниципального района одновременно с проектом решения об исполнении бюджета Рыбно-Слободского муниципального района за отчетный финансовый год представляет в Совет Рыбно-Слободского муниципального района отчеты о ходе выполнения утвержденных ДЦП.
6.Оценка эффективности реализации и результативности
долгосрочной целевой программы, порядок изменения
(корректировки) и (или) досрочного прекращения долгосрочной
целевой программы с учетом фактически достигнутых
результатов в ходе ее реализации
6.1.Оценка эффективности реализации и результативности ДЦП проводится по итогам ее выполнения за отчетный финансовый год и в целом после завершения реализации ДЦП.
6.2.Критериями оценки эффективности реализации и результативности ДЦП являются:
1) степень достижения заявленных в ДЦП результатов;
2) процент отклонения достигнутых показателей результативности от плановых;
3) динамика расходов на реализацию мероприятий ДЦП;
4) динамика показателей эффективности реализации и результативности ДЦП.
6.3.Ответственные исполнители (вспомогательные исполнители) программы готовят отчет, в котором отражаются качественные и количественные результаты выполнения ДЦП, приводят анализ достигнутых результатов, сопоставляют их соответствие плановым показателям и отчитываются о результатах соотношения достигнутых показателей к израсходованным ресурсам.
6.4.Пакет документов по оценке эффективности реализации и результативности ДЦП собирает основной ответственный исполнитель (основной исполнитель) и направляет Руководителю Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района, к которому прикладываются следующие документы:
1) отчет с пояснительной запиской;
2) анализ объемов финансирования мероприятий ДЦП по форме согласно таблице N 1;
3) анализ показателей (индикаторов) результативности ДЦП по форме согласно таблице N 2;
4) оценка эффективности реализации ДЦП по форме согласно таблице N 3.
6.5.Контрольно-счетная палата Рыбно-Слободского муниципального района осуществляет оценку эффективности реализации и результативности ДЦП по поручению руководителя Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района.
Таблица N 1
(Форма)
Анализ объемов финансирования
мероприятий долгосрочной целевой программы

N п/п	Наименование задачи, мероприятия	Объем финансирования, тыс. руб.				Исполнитель мероприятия
		плановое значение	фактическое значение	отклонение
				тыс. руб. (-/+)	%
1	2	3	4	5	6	7
	...
Итого по программе
в том числе
федеральный бюджет
республиканский бюджет
бюджет Рыбно-Слободского муниципального района
привлеченные средства

Таблица N 2
(Форма)
Анализ показателей результативности
долгосрочной целевой программы

N п/п	Наименование показателя	Исполнитель в рамках ДЦП	Ед. изм.	Плановое значение	Фактическое значение	Отклонение
						(-/+)	%
1	2	3	4	5	6	7	8

--------------------------------
<*> Примечание: в обязательном порядке должно приводиться обоснование причин отклонений по каждому показателю.
Таблица N 3
(Форма)
Оценка эффективности
реализации долгосрочной целевой программы

N п/п	Показатели результативности	Фактические объемы финансирования (суммарно по всем источникам), тыс. руб.	Фактическое значение показателя (индикатора) результативности в натуральном или стоимостном выражении	Показатель эффективности реализации ДЦП (5 = 4 / 3)
1	2	3	4	5

Примечание: в случае представления отчетности на втором и третьем годах реализации ДЦП в таблице указываются также показатели эффективности за прошлые отчетные периоды (с разбивкой по годам реализации ДЦП).
6.6.Оценка результативности ДЦП представляет собой определение степени достижения запланированных результатов.
6.7.Оценка эффективности реализации ДЦП осуществляется с учетом особенностей программы и представляет собой сопоставление достигнутых результатов с фактическими объемами расходов на их достижение.
Социальная эффективность определяется как отношение полученных благоприятных социальных результатов к затратам на их достижение.
Бюджетная эффективность представляет собой оценку достигнутых в рамках реализации ДЦП результатов с точки зрения влияния на доходы и расходы бюджета Рыбно-Слободского муниципального района.
6.8.В случае достижения или перевыполнения основных показателей (индикаторов) ДЦП Исполнительный комитет Рыбно-Слободского муниципального района вправе применить процедуру стимулирования исполнителей, ответственных за достижение соответствующих индикаторов ДЦП.
6.9.Решение о стимулировании исполнителя принимается Руководителем Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района.
6.10.В случае если оценки эффективности реализации и результативности ДЦП низкие, созывается консультационная группа с участием представителей Контрольно-счетной палаты Рыбно-Слободского муниципального района, Финансово-бюджетной палаты Рыбно-Слободского муниципального района, которая вносит в Исполнительный комитет Рыбно-Слободского муниципального района предложения о сокращении начиная с очередного финансового года бюджетных ассигнований на реализацию ДЦП, приостановлении реализации или досрочном прекращении ее реализации.
6.10.1.В случае недостижения или невыполнения менее чем тридцати процентов от общего количества показателей (индикаторов) Исполнительный комитет Рыбно-Слободского муниципального района принимает решение о применении процедуры сокращения расходов бюджета, предусмотренных на реализацию отдельных мероприятий ДЦП или в целом на реализацию ДЦП, в установленном бюджетным законодательством порядке.
6.10.2.В случае недостижения или невыполнения более чем тридцати процентов от общего количества показателей (индикаторов), установленных в ДЦП, Исполнительный комитет Рыбно-Слободского муниципального района принимает решение о приостановлении ДЦП в установленном бюджетным законодательством порядке.
6.10.3.В случае недостижения или невыполнения более чем пятидесяти процентов от общего количества показателей (индикаторов), установленных в ДЦП, Исполнительный комитет Рыбно-Слободского муниципального района принимает решение о досрочном прекращении ДЦП в установленном бюджетным законодательством порядке.
6.11.Решения о сокращении бюджетных ассигнований, приостановлении или досрочном прекращении ДЦП согласно оценке эффективности ее реализации принимает Руководитель Исполнительного комитета Рыбно-Слободского муниципального района.